证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2025-095
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司
对于“乐歌转债”回售的第八次辅导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息清楚的内容简直、准确、竣工，莫得
造作纪录、误导性证明或要紧遗漏。
特殊辅导：
有的“乐歌转债”。实现现在，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投
资者选拔回售可能会带来耗损，敬请投资者在意风险。
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2025 年 10
月 21 日至 2025 年 12 月 1 日聚合三十个交游日的收盘价低于当期“乐歌转债”
转股价钱 32.91 元/股的 70%，即 23.04 元/股。且“乐歌转债”处于终末两个计
息年度，凭据《乐歌东说念主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换
公司债券召募说明书》（以下简称“《召募说明书》”）的商定，“乐歌转债”
的有条件回售条件见效，现将“乐歌转债”回售关联事项公告如下：
一、回售情况玄虚
凭据《召募说明书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，要是公司股票在职意聚合三十个交游
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债抓有东说念主有权将其抓有的可转债
沿途或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交游日内
发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行
的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而颐养的情形，则
在颐养前的交游日按颐养前的转股价钱和收盘价钱计较，在颐养后的交游日按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连
续三十个交游日须从转股价钱颐养之后的第一个交游日起再行计较。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债抓有东说念主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件支配回售权一次，若在初次知足回售条件而可转债抓有东说念主
未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并引申回售的，该计息年度不应再支配回
售权，可转债抓有东说念主不行屡次支配部分回售权。
“乐歌转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2025 年 10 月
股价钱（32.91 元/股）的 70%，即 23.04 元/股。凭据《召募说明书》中的商定，
“乐歌转债”回售条件见效。
凭据《召募说明书》的商定，“乐歌转债”本次回售价钱为面值与当期应计
利息之和。
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债抓有东说念主抓有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债已往票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=4.00%（“乐歌转债”第 6 个计息年度，即 2025 年 10 月 21 日至
计较可得：IA=100×4.00%×44/365=0.482 元/张（含税）。
由上可得：“乐歌转债”本次回售价钱为 100.482 元/张（含息、税）。
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴职责的见知》（国税函[2003]612 号）、《对于延续境外
投资机构境内债券商场企业所得税、升值税计谋的公告》（财税[2021]34 号）及
其他相关税收法律、法例的关联礼貌，①对于抓有“乐歌转债”的个东说念主投资者和
证券投资基金债券抓有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，
公司不代扣代缴所得税，回售骨子可得为 100.386 元/张；②对于抓有“乐歌转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于延续境外投资机构境内债券市
场企业所得税、升值税计谋的公告》（财税[2021]34 号），免征所得税，回售实
际所得为 100.482 元/张；③对于抓有“乐歌转债”的其他债券抓有者应自行交纳
所得税，公司不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.482 元/张，自行交纳债券
利息所得税。
“乐歌转债”抓有东说念主可回售部分大要沿途未转股的“乐歌转债”。“乐歌转
债”抓有东说念主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售门径和付款阵势
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管指导第 15 号——可退换公司债券》
等相关礼貌，公司应当在知足回售条件的次一交游日开市前清楚回售公告，尔后
在回售期实现前每个交游日清楚 1 次回售辅导性公告。公告应当载明回售条件、
讲述工夫、回售价钱、回售门径、付款法式、付款工夫、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售讲述期首日的斥逐期限应当不跳跃 15 个交游日。公司将
在《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述
关联回售的公告。
支配回售权的债券抓有东说念主应在 2025 年 12 月 4 日至 2025 年 12 月 10 日的回
售讲述期内，通过深圳证券交游所交游系统进行回售讲述，回售讲述当日不错撤
单。回售讲述照旧阐述，不行铲除。要是讲述当日未能讲述顺利，可于次日连续
讲述（限讲述期内）。债券抓有东说念主在回售讲述期内未进行回售讲述，视为对本次
回售权的无条件废除。在投资者回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等
情形，债券抓有东说念主的该笔回售讲述业务失效。
公司将按前述礼貌的回售价钱回购“乐歌转债”，公司录用中国证券登记结
算有限职守公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限职守公司深圳分公司的关联业务法令，刊行东说念主资金到账日为 2025 年
年 12 月 17 日。回售期满后，公司将公告本次回售效力和本次回售对公司的影响。
三、回售工夫的交游和转股
“乐歌转债”在回售期内将连续交游，但暂停转股，在团结交游日内，若“乐
歌转债”抓有东说念主发出交游、转托管、回售等两项或以上报盘请求的，按以下次第
处分请求：交游、回售、转托管。
特此公告。
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司董事会
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